Intensivkurs Liquiditätsplanung

Inhalte

1. Seminartag: Aufbau und Struktur einer Liquiditätsplanung

Liquiditätsplanung im Überblick

• Welches Ziel ist wichtiger: Rentabilität oder Liquidität?
• Abgrenzung: Liquiditäts-/Finanzplanung
• Sicherung der Zahlungsfähigkeit
• Umgang mit Schwankungen im operativen Geschäft
• Liquiditätsreserven zuverlässig aufbauen

Berechnung der wichtigsten Kennzahlen

• Liquiditätsgrade
• Einführung Cashflow-Rechnung und -Statement
• Deckungsgrade
• Umschlagskennzahlen
• Finanzierungskennzahlen
• Kritische Würdigung der Liquiditätskennzahlen

Langfristige Analyse der Liquiditätsentwicklung

• Langfristigen Kapitalbedarf ermitteln
• Finanzierungsstruktur analysieren
• Finanzierungsmix aufbauen und verbessern

Kurzfristige Liquiditätsplanung und Frühwarnsysteme

• Kurzfristige Liquiditätsplanung erstellen
• Liquiditätsentwicklung analysieren und bewerten
• Zielkonflikt Rentabilität und Liquidität

Effizientes Working Capital Management

• Grundlagen, Ziele und Nutzen
• Working Capital als Frühwarnindikator
• Verbesserungsmaßnahmen umsetzen

2. Seminartag: Praxisbeispiele und Handlungsempfehlungen zur Cashflow-Analyse

Bedeutung von Cashflow und Kapitaldienstfähigkeit

• Gewinnverwendungsrechnung
• Cashflow als Brücke zwischen Gewinn und Liquidität
• Ansätze für Verbesserungsmaßnahmen

Wissenstransfer aus der Praxis!
Cashflow-Strukturen zur Finanzplanung: Strukturierung, Praxisbeispiele, Übungen

• Bildung von Cashflow-Strukturen
• Ermittlung der Planungsdaten und Sicherstellung der Datenqualität
• Beispiel von Cashflow-Strukturen aus der Unternehmens-Praxis
  • Energieversorger
  • Produktion
  • Krankenhaus

• Training am Beispiel von zwei Teilnehmer-Unternehmen
• Ergebnis- und Analysebeispiele 
• Cashflow-Szenario-Simulation 

 Ermittlung von Cashflow-Kennzahlen

• Cashflow-Rate, Investitionsverhältnis
• Cashflow-Finanzierungsgrad
• Cashflow-Burn-Rate
• Praxisbeispiele zu Wertsteigerungsmöglichkeiten (Economic Value Added)

Praxisbeispiele zur Cashflow-Analyse und zentralen Kennzahlen 

Adressatengerechtes Liquiditätsreporting

• Kennzahlenauswahl mit Krisen- und Frühwarnindikatoren
• Liquiditätsplanung und -kontrolle
• Informationsanforderungen der Banken mit Bonitäts-Quick-Check