Intensivkurs Liquiditätsplanung

Inhalte

1. Seminartag: Aufbau und Struktur einer Liquiditätsplanung

Liquiditätsplanung im Überblick

• Welches Ziel ist wichtiger: Rentabilität oder Liquidität?
• Bedeutung und Abgrenzung von Liquiditäts-/Finanzplanung
• Sicherung der Zahlungsfähigkeit des Unternehmen
• Umgang mit Schwankungen im operativen Geschäft

Berechnung der wichtigsten Liquiditätskennzahlen

• Liquiditätsgrade
• Einführung Cashflow-Rechnung und Cashflow-Statement
• Deckungsgrade
• Umschlagskennzahlen
• Finanzierungskennzahlen
• Kritische Würdigung der Liquiditätskennzahlen

Langfristige Analyse der Liquiditätsentwicklung

• Langfristigen Kapitalbedarf ermitteln
• Deckungslücken identifizieren
• Finanzierungsstruktur analysieren und bewerten
• Finanzierungsmix aufbauen und verbessern

Kurzfristige Liquiditätsplanung und Frühwarnsysteme

• Kurzfristige Liquiditätsplanung erstellen
• Liquiditätsentwicklung analysieren und bewerten
• Zielkonflikt Rentabilität und Liquidität kennen und lösen:

Effizientes Working Capital Management

• Grundlagen, Ziele und Nutzen
• Working-Capital als Frühwarnindikator
• Verbesserungsmaßnahmen gezielt umsetzen

2. Seminartag: Praxisbeispiele und Handlungsempfehlungen zur Cashflow-Analyse

Bedeutung von Cashflow und Kapitaldienstfähigkeit

• Gewinnverwendungsrechnung
• Cashflow als Brücke zwischen Gewinn und Liquidität
• Ansätze für Verbesserungsmaßnahmen

Von der Praxis für die Praxis:
Cashflow-Strukturen zur Finanzplanung: Strukturierung, Praxisbeispiele, Übungen

• Einführung und Abgrenzungen zur Finanzplanung im Unternehmen
• Bildung von Cashflow-Strukturen
  • Operating und Financial Cashflow

• Ermittlung der Planungsdaten und Sicherstellung der Datenqualität
• Beispiel von Cashflow-Strukturen aus der Unternehmens-Praxis
  • Unternehmen 1: Energieversorger
  • Unternehmen 2: Produktions-Unternehmen
  • Unternehmen 3: Krankenhaus

• Training zur Bildung von Cashflow-Strukturen an Beispielen von zwei Teilnehmer-Unternehmen
• Ergebnisse und Analysen auf Basis der Cashflow-Planungen

Dieter Zunk

Fehlerfreie Ermittlung und Interpretation von Cashflow-Kennzahlen

• Cashflow-Rate
• Cashflow-Investitionsverhältnis
• Cashflow-Finanzierungsgrad
• Cashflow-Burnrate
• Mit Praxisbeispielen zu Wertsteigerungsmöglichkeiten im Unternehmen (Economic Value Added)

Adressatengerechtes Liquiditätsreporting

• Auswahl Liquiditätskennzahlen
• Auswahl Rentabilitätskennzahlen
• Rentabilitäts- und Liquiditätsziele vereinbaren
• Liquiditätsplanung und -kontrolle
• Bonitität mit Quick-Rating selbst einschätzen